关联交易管理制度（优秀6篇）

交易又称贸易、交换，是买卖双方对有价物品及服务进行互通有无的行为。它可以是以货币为交易媒介的一种过程，也可以是以物易物，例如一只黄牛交换三只猪。以下是人见人爱的小编分享的6篇《关联交易管理制度》，希望朋友们参阅后能够文思泉涌。

章总则 篇一

第一条为了规范公司（以下简称“公司”）的关联交易，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；为了保证公司各项业务通过必要的关联交易准则顺利地开展，保障股东和公司的合法权益，依据《公司法》、《公司章程》和其它有关法律、法规的规定，制定本制度。

第二条公司在确认和处理有关关联人之间关联关系与关联交易时，应遵循并贯彻以下原则：

1、尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；

2、确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开以及等价有偿”的原则，并以书面协议方式予以确定；

3、对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定；

4、关联董事和关联股东回避表决的原则；

5、必要时聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告的原则。

第三条公司在处理与关联人之间的关联交易时，不得损害全体股东特别是中小股东的合法权益。

章关联交易 篇二

第七条关联交易是指公司及其控股公司与关联人之间发生的转移资源或义务的事项。不论是否收受价款，公司与关联人之间存在以下交易或往来的，即视为关联人与公司之间的`关联交易：

1、购买或销售商品；

2、购买或销售除商品以外的其它资产；

3、提供或接受劳务；

4、代理；

5、租赁；

6、提供资金（包括以现金或实物形式）；

7、担保和抵押；

8、管理方面的合同；

9、研究与开发项目的转移；

10、许可协议；

11、赠与；

12、债务重组；

13、非货币性交易；

14、关联双方共同投资；

15、法律、法规认定的属于关联交易的其它事项。

章关联交易的决策程序 篇三

第八条关联交易的决策权力

1、单笔或累计标的超过500万元（不含500万元）以上的关联交易，必须提请股东大会审议；

2、单笔或累计标的在50～500万元之间或占公司最近审计净资产0.5%～3%之间的关联交易，必须提交董事会会议审议；

3、单笔或累计标的在50万元以下的关联交易，由总经理办公会议决定并报董事会备案。作出该等决定的有关会议董事会秘书必须列席参加。

第九条1、关联交易中涉及的所有关联人，应就该项关联交易的必要性、合理性提供充足的证据，同时提供必要的市场标准。

2、根据第八条规定的相应权力，提交相应的决策层审议。

3、决策层收到关联人有关资料后，应安排相应人员进行调研，形成就关联交易的必要性、合理性、市场标准、对公司可能带来的效益（直接或间接效益）或损失（直接或间接损失）等的调查报告，并在两周内向关联人反馈意见。

4、单笔或累计标的超过500万元的关联交易，应由公司董事会牵头安排调研。

5、关联人根据相关决策层的安排，参加相应会议。

6、关联人只对关联交易的公允性进行陈述，对关联事项应及时回避表决。

第十条公司关联人与本公司签署涉及关联交易的协议，应采取必要的回避措施：

1、个人只能代表一方签署协议；

2、关联方不能以任何形式干预公司的决策；

3、公司董事会会议就关联交易进行表决时，下列有利害关系的当事人属以下情形的，关联董事应予回避表决，但可参与审议讨论并提出自己的意见：

（1）董事个人与公司的关联交易；

（2）董事个人在关联企业任职或拥有关联企业的控股权；

（3）按法律、法规和公司章程规定应当回避的其它情形。

4、公司股东大会就关联交易进行表决时，关联股东应予回避表决。因特殊情况无法回避时，在本公司征得有权部门同意后，可以参加表决。但在股东大会决议中要作出详细说明，同时要对非关联人的股东投票情况进行专门统计，在该决议年报中予以披露。

第十一条公司监事会应对单独或累计标的超过500万元（不含500万元）以上的关联交易是否对公司有利发表意见，同时聘请独立财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平、合理发表意见并说明理由、主要假设及考虑因素，在下次定期报告中披露有关交易的详细资料。

第十二条独立董事应对关联交易的公允性发表意见。

第十三条500万元以上关联交易应经股东大会审议通过、关联双方签字盖章生效后方可执行，属于股东大会休会期间发生且须即时签约履行的，公司董事会可先签有关协议并执行，但仍须经股东大会审议并予以追认。

第十四条关联交易合同有效期内，因生产经营或不可抗力的变化导致必须终止或修改有关联交易协议或合同时，有关当事人可终止协议或修改补充协议内容。补充、修订协议视具体情况即时生效或再经股东大会审议确认后生效。

章关联方和关联关系 篇四

第四条公司的关联方定义按照《企业会计准则》的规定执行，包括：

1、直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业；

2、合营企业；

3、联营企业；

4、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员；

5、受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。

第五条关联关系主要指在财务和经营决策中，能够对本公司直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与公司之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

第六条公司应对关联关系对公司的控制和影响的方式、途径、程度及可能的结果等方面作出实质性判断，并作出不损害公司利益的选择。

章附则 篇五

第十五条本制度由股东大会审议通过后生效。

第十六条本制度的修改，由公司董事会提出，提请股东大会审议批准。

第十七条本制度由公司董事会负责解释。

日常关联交易公告范文： 篇六

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次关联交易不需要提交股东大会审议

日常关联交易对上市公司的影响：对本公司持续经营能力、独立性不构成影响。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1、公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理林肖芳先生与公司子公司xx食品（香港）有限公司（ANJI FOODSTUFF(H.K.） COMPANY LIMITED)（以下简称“香港xx”）于2014年12月31日签订《物业租赁合同》，约定林肖芳将位于香港柴湾丰业街12号启力工业中心A座17楼的A8室、A10室及A12室续租给香港xx，续租期限自2015年1月1日起至2017年12月31日止，上述每项物业的租金为10,712港币/月，物业差响及香港xx使用物业所发生的水、电费及物业管理费等费用由香港xx自行承担。

2、xx食品股份有限公司（以下简称“xx股份”）与公司关联企业泉州市xx贸易有限责任公司（以下简称“xx”）于2015年10月1日签订《物业租赁合同》，约定xx股份将位于泉州市经济技术开发区清濛园区4-5（C)（系位于泉房权证开(开）字第201209502号项下一号综合楼五楼的房屋）的`一处闲置房产租赁给xx。租赁期限自2015年10月1日起至2018年9月30日止，上述物业租金为2280元人民币/月，物业及因使用所产生的水电等费用由xx自行承担。

根据规定，上述交易行为构成关联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，上述交易不需要提交公司股东大会审议。

2017年\www.chayi5.com\4月15日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于公司2017年度预计日常关联交易的议案》。董事会就上述关联交易表决时，公司关联董事林肖芳先生、林春瑜女士、周倩女士进行了回避。其他非关联董事就上述关联交易均表决通过，公司独立董事业已发表了独立意见。

公司独立董事认为公司与关联方2017年的日常关联交易预计是与交易对方协商一致后、基于普通的商业条件的基础上进行的，是公司经营发展必须的，关联交易的价格、内容、定价方式和依据客观公允，符合上市公司和全体股东的利益，该等关联交易不会损害中小股东的利益，同意将该议案提交公司董事会予以审议。

（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

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（三）本次日常关联交易预计金额和类别

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二、关联方介绍和关联关系

对日常关联交易涉及的各关联人情况分别进行说明，内容包括但不限于：

1、xxx先生

任xx食品股份有限公司董事长、总经理。xxx先生为中国调味品协会副会长、中国调味品协会香辛料专业委员会主任委员、中国调味品协会复合调味料专业委员会副主任委员、泉州市政协委员、泉州经济技术开发区工商联合会副会长。

与公司的关联关系：为公司控股股东。

2、泉州市xx贸易有限责任公司

成立于2010年10月28日，法定代表人林春瑜。住所：泉州经济技术开发区德泰路金盾商住楼A幢A17号店面。经营范围：零售预包装食品；销售：建筑装潢材料、电子产品、机电设备、日用百货、服装鞋帽、计算机及配件、五金交电、针纺织品、工艺品；茶叶加工和分包装；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）

与公司的关联关系：为董事参股企业。

三、关联交易主要内容和定价政策

xx食品（香港）有限公司向林肖芳租赁上述房屋和泉州市xx贸易有限责任公司向xx食品股份有限公司租赁的上述房屋定价遵循公平合理的原则，以市场公允价格为基础，未偏离独立第三方的价格。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

1、香港xx未拥有自有物业，多年来一直向林肖芳先生承租上述房屋作为公司注册地址，并以该地址向香港食物环境卫生署办理了《食物制造厂牌照》等经营证照和手续，生产设备也一直放置在上述房屋内，且一直使用上述房屋进行办公和生产经营。因此，香港xx租赁上述房屋有利于确保香港xx正常的生产经营。

2、xx自成立起即拥有自己的门店，但是却缺乏合理的生产场地，经过协商，为了方便生产经营活动，xx向xx股份租赁房屋作为其生产场地。该场地为xx股份原本就已闲置的车间，且与xx股份的生产有区隔，租赁该场地并不会影响xx股份的正常生产。

五、备查文件

1、公司第二届董事会第十二次会议决议；

2、公司独立董事意见。

特此公告。

xx食品股份有限公司董事会

20xx年4月15日

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